Photo Pixabay by PourquoiPas
Начиная с 1 января 2024 года, определенные типы корпораций, компаний с ограниченной ответственностью (LLC) и другие организаций, регистрирующиеся в Соединенных Штатах для ведения бизнеса в США, должны сообщать информацию о своих бенефициарных владельцах, то есть лицах, которые в конечном счете владеют компанией или контролируют ее. Сообщать они должны в Department of the Treasury's Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) (в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов). Отчитывающаяся компания, созданная или зарегистрированная для ведения бизнеса до 1 января 2024 года, должна будет до 1 января 2025 года подать свой первоначальный отчет с информацией о бенефициарном владельце.
Дополнительная информация о требованиях к отчетности, включая ответы на такие вопросы, как “обязана ли моя компания сообщать информацию о бенефициарном владельце FinCEN”, “кто является бенефициарным владельцем” и “когда мне нужно сообщать информацию о бенефициарном владельце моей компании", доступна на веб-странице FinCEN.
Отчитывающаяся компания, созданная или зарегистрированная 1 января 2024 года или после этой даты и до 1 января 2025 года, будет иметь в своем распоряжении 90 календарных дней после получения уведомления о создании или регистрации компании, чтобы подать свой первоначальный отчет BOI. Этот 90-дневный крайний срок начинает течь с момента получения компанией фактического уведомления, что ее создание или регистрация вступили в силу, или после того, как государственный секретарь или аналогичное ведомство впервые предоставит публичное уведомление о ее создании или регистрации, в зависимости от того, что произойдет раньше.
Отчитывающиеся компании, созданные или зарегистрированные 1 января 2025 года или после этой даты, будут иметь в своем распоряжении 30 календарных дней для подачи своих первоначальных отчетов BOI в FinCEN. Этот срок начинает течь с момента фактического или публичного уведомления о их создании или регистрации.
Непредставление отчета с информацией о бенефициарном владельце
Организациям, которые не подали отчет, могут грозить штрафы в размере до 500 долларов в день за каждый день непредставления отчета. Кроме того, уголовные наказания могут включать штрафы в размере до 10 000 долларов и тюремное заключение на срок до двух лет.
Хотя FinCEN указала, что в определенных случаях они могут отказаться от штрафных санкций за ошибки или упущения, которые исправляются в течение 90 дней после истечения крайнего срока подачи первоначального отчета, на данный момент неясно, насколько жестко будут начисляться штрафы за поздние отчеты, пропущенные сроки или неправильное раскрытие информации.
Подготовлено для RuMesto
